Mucho se habla de la modalidad 40 del IMSS. Ya sea cuando se toca el tema de pensiones o cuando una persona busca alternativas debido a que ya no le es posible cotizar en el IMSS por medio de algún trabajo o alguna empresa. En esta ocasión te explicaré los puntos clave de este tema y te expondré un caso.
La Modalidad 40 es una alternativa que permite a los trabajadores que no tienen empleo seguir cotizando en el IMSS. Pueden realizar aportaciones voluntarias para incrementar sus semanas cotizadas y en algunos casos aumentar significativamente el monto de su pensión cuando se retiran.
Si estás pensando en ingresar o incorporarte a la modalidad 40 tendrás que cumplir los siguientes requisitos:
- No tener trabajo vigente. Es decir, no estar cotizando en el IMSS. En caso de que volvieras a trabajar, automáticamente se te dará de baja de la Modalidad 40.
- Tener cotizadas por lo menos 52 semanas en los últimos 5 años. Es decir, un año cotizado, que pudo haber sido de forma continua o algunos meses si y otros no; pero que al sumarlos den 52 semanas como mínimo, sin importar si cotizaste con diferentes patrones o empresas.
- No deben pasar más de 5 años desde que te dieron de baja de tu último empleo hasta que iniciaste tu tramite en modalidad 40.
- Tener la capacidad económica para realizar pagos mensuales al IMSS.
La Modalidad 40 es una opción ideal para trabajadores que cotizaron bajo el régimen 73. Antes del 1 de julio de 1997.
No está de más que sepas que, al no tener una relación laboral tampoco tendrás el servicio médico del IMSS durante el proceso. Sin embargo, sí tendrás servicio médico cuando te pensiones. Otro dato a destacar es que tampoco acumularás dinero ni puntos para el INFONAVIT.
El costo por integrarte a la modalidad 40 varía dependiendo del sueldo que escojas.
Te pondré un ejemplo: El empresario Don Jacinto de 56 años tiene 480 semanas cotizadas en el IMSS. En los últimos 5 años solo ha trabajado esporádicamente entre 3 y 4 meses por año, asesorando a empresas. Comenzó a trabajar asegurado desde el año 1996. El último año que cotizó fue en 2020. Además, la razón por la que dejó de trabajar es porque se enfocara 100% a sus negocios.
En el ejemplo de Don Jacinto, él puede optar por la modalidad 40 por las siguientes razones:
- Cotizo antes de julio de 1997 por lo que tiene derecho a pensionarse por la ley del IMSS de 1973.
- Tiene 480 semanas cotizadas, por lo que necesitara por lo menos 20 semanas más para llegar a las 500 semanas que pide como requisito la ley 73 del IMSS para pensionarte.
- De acuerdo a sus semanas cotizadas, él tiene 120 semanas de vigencia de derechos para solicitud de pensión. Este dato se obtiene de multiplicar 480 semanas cotizadas por el 25%. Recordemos que Don Jacinto tiene 56 años, 120 semanas son 2 años y tres meses aproximadamente, por lo que antes de que cumpla 60 años ya no tendrá vigencia de derechos.
- La razón por la que se salió de trabajar es porque dedicará todo su tiempo a negocios propios, así que es muy difícil que pueda volver a cotizar en el IMSS con alguna empresa.
Hemos visto las razones por las que Don Jacinto puede optar por la modalidad 40, pero ahora la pregunta es: ¿cumple con los requisitos? y si es así ¿cuánto le costará? Continuemos con estos puntos:
- En los últimos años Don jacinto ha trabajado como mínimo 3 meses por año, esto nos arroja 15 meses en los últimos 5 años, es decir cumple con el requisito de haber cotizado 52 semanas o 1 año en los últimos 5 años para modalidad 40.
- Cumple con el requisito de no estar cotizando en el IMSS puesto que no le trabaja a una empresa.
- Se le dio de baja en el 2020 por lo que cumple con el requisito de no haber rebasado 5 años antes de solicitar la incorporación a modalidad 40.
- Como te mencioné, Don Jacinto es empresario y tiene varios negocios de donde le es posible pagar la modalidad 40. Ha optado por registrarse con el tope de salario que son 25 UMAS, es decir 25 veces $89.62 pesos. En la siguiente tabla quedara con mayor claridad cuanto pagara mensualmente.
| No. De UMAS | Tope diario = UMAS X $89.62 | Tope Mensual = Tope Diario X 30.4 días | Costo Mensual 2021 y 2022 (10.075%) |
| 25 | 2,240.50 | 68,111.20 | 6,862.20 |
- Para calcular el tope diario de sueldo con el que cotizará, multiplicamos 25 UMAS por $89.62 que es el valor de la UMA en 2021 y parte de 2022. El resultado nos da $2,240.50
- Ahora Multiplicaremos $2,240.50 por 30.4 días que trae el mes promediado. Obtenemos 68,111.20 de tope mensual de salario.
- Esta cifra de $68,111.20 la multiplicamos por 10.075% que es la tasa del año 2021 y 2022 que representa el costo de la modalidad 40.
- Nuestro resultado final es $6,862.20 que es la cantidad de dinero que tendrá que pagar mes a mes.
En este ejemplo, todavía hay algunas consideraciones que podemos hacer, sin embargo, se extendería demasiado el tema. Así que hemos diseñado una serie de casos reales donde les expondremos análisis y asesorías de personas que se pensionaron o buscan pensionarse de la mejor forma posible, de acuerdo a su perfil. ¡Todos los casos son diferentes!, así que no es prudente de nuestra parte afirmar, por ejemplo: que puedes obtener una pensión de 30 mil o 50 mil pesos porque eso es ¡imposible para la gran mayoría! Sin embargo, lo que si podemos hacer es exponerte casos en donde seguramente te darás una idea clara de que puede aplicarte.
Te he explicado Qué es la modalidad 40; sus requisitos, ventajas y beneficios, así como el costo, si aún no te ha quedado claro te dejo una liga a un video donde detallo el proceso en pantalla.
